(資料圖片)

山西焦煤（000983）財(cái)務(wù)部認(rèn)真落實(shí)構(gòu)建“新焦煤大監(jiān)督體系”工作要求，充分發(fā)揮職能部門監(jiān)督“第一道防線”作用，采取多項(xiàng)監(jiān)督舉措嚴(yán)防財(cái)務(wù)結(jié)算和資金支付領(lǐng)域廉潔風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)了從銀行賬戶開立到賬戶直聯(lián)、資金歸集、銷售結(jié)算、資金預(yù)算、付款報(bào)銷等各環(huán)節(jié)的全流程閉環(huán)監(jiān)督管理，從管理層面夯實(shí)財(cái)務(wù)監(jiān)督基礎(chǔ)，推動財(cái)務(wù)領(lǐng)域體系構(gòu)建各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)落實(shí)落細(xì)。

加強(qiáng)賬戶合規(guī)管理。財(cái)務(wù)部從源頭上強(qiáng)化銀行賬戶開戶、銷戶管理，以保障生產(chǎn)經(jīng)營為原則，規(guī)范審批程序，1—8月監(jiān)督規(guī)范開立賬戶50戶；督促各單位開展銀行賬戶清理，規(guī)避過多非必需賬戶形成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)賬戶數(shù)量與單位經(jīng)營規(guī)模以及業(yè)務(wù)模式相匹配，上半年，清理非必需賬戶295戶；下發(fā)《關(guān)于加快推進(jìn)商業(yè)銀行賬戶清理、直聯(lián)并接入資金監(jiān)測系統(tǒng)有關(guān)工作的通知》，加快推進(jìn)銀行賬戶直聯(lián)，實(shí)時(shí)監(jiān)控銀行賬戶開銷情況，動態(tài)掌握賬戶信息及資金額度情況，1—8月新增直聯(lián)銀行賬戶242戶；督導(dǎo)所屬單位落實(shí)資金“應(yīng)歸盡歸”的管理要求，加大上市公司資金集中管控力度，2022年8月末資金集中歸集率較年初提高11個(gè)百分點(diǎn)。

規(guī)范資金預(yù)算管理。財(cái)務(wù)部全級次推廣月度資金預(yù)算信息系統(tǒng)，完善資金支付管理方式，監(jiān)督各二級單位從嚴(yán)從緊、分行業(yè)分項(xiàng)目制定月度資金預(yù)算編審細(xì)則，明確各資金預(yù)算項(xiàng)目編審依據(jù)及付款比例，督導(dǎo)各單位切實(shí)做到“無來源不預(yù)算、無預(yù)算不支出、有預(yù)算不超支”，確保各類款項(xiàng)付款報(bào)銷優(yōu)先匹配當(dāng)月資金預(yù)算，避免跨月執(zhí)行；加強(qiáng)部門聯(lián)動，協(xié)調(diào)審計(jì)中心開展月度資金預(yù)算專項(xiàng)督導(dǎo)檢查，直面問題，立查立改，進(jìn)一步發(fā)揮資金預(yù)算剛性約束效能；有序推進(jìn)國資國企在線監(jiān)管系統(tǒng)（大額資金系統(tǒng)）填報(bào)工作，截至8月末，全集團(tuán)已完成兩階段共687戶單位的上線填報(bào)，實(shí)現(xiàn)當(dāng)日完成當(dāng)日數(shù)據(jù)上報(bào)。

打造數(shù)智結(jié)算體系。財(cái)務(wù)部分步實(shí)施“山西焦煤線上結(jié)算支付系統(tǒng)”，通過集成內(nèi)部公路鐵路磅房系統(tǒng)、鐵路貨運(yùn)系統(tǒng)、外部銀行系統(tǒng)、稅務(wù)發(fā)票系統(tǒng)、財(cái)務(wù)共享系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)煤炭產(chǎn)運(yùn)銷環(huán)節(jié)線上交易“結(jié)算可視、款項(xiàng)可控、信息可查、數(shù)據(jù)匯集、公開透明”，1—8月，83 個(gè)礦點(diǎn)通過系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)結(jié)算，816家客戶實(shí)現(xiàn)線上結(jié)算；嚴(yán)把支付結(jié)算關(guān)口，嚴(yán)格按照合同條款規(guī)定的資金支付期限及方式計(jì)算優(yōu)惠比例，嚴(yán)格甄別競價(jià)客戶按長協(xié)價(jià)格結(jié)算的行為，建立審核機(jī)制，保證憑證規(guī)范、核算精準(zhǔn)。