受累控股股東及關聯方非經營性資金占用及違規擔保，三圣股份（002742）要提前“戴帽”了。

(相關資料圖)

9月23日晚間，三圣股份發布公告，公司股票將于9月26日開市起停牌一天，于27日開市起復牌，復牌后公司股票被實行其他風險警示，證券簡稱由“三圣股份”變為“ST三圣”。

緣何“戴帽”？

據了解，三圣股份此次被“ST”主要受累控股股東及關聯方非經營性資金占用及違規擔保所帶來的風險。

公告顯示，公司與控股股東控制的重慶市碚圣醫藥科技股份有限公司（以下簡稱“碚圣醫藥”）共同向重慶市萬盛區恒輝小額貸款有限公司借款，并將該借款提供碚圣醫藥使用，該事項未經公司董事會、監事會和股東大會審議，已經構成關聯方資金占用。截至今年9月23日，資金占用余額本息合計6695.24萬元。

此外，公司海外子公司三圣藥業有限公司于2019年6月26日與埃塞俄比亞NIB國際銀行簽訂抵押擔保合同，以其廠房和機器設備作為抵押物為SSC Construction P.L.C（以下簡稱“SSC”）向埃塞俄比亞NIB國際銀行借款4億比爾（折合人民幣約5183萬元）提供擔保，該事項未經公司董事會、監事會和股東大會審議，已構成公司違規對外提供擔保。截至目前，SSC尚有人民幣2641萬元未歸還。

公告稱，根據深交所《股票上市規則（2022年修訂）》第9.8.1條、第9.8.2條規定，上述非經營性資金占用及違規擔保事項若無可行的解決方案或者雖提出解決方案但預計無法在一個月內解決的，公司將會被深圳證券交易所實行其他風險警示。

23日晚間，在兩度延期后，公司回復了本月初深交所發出的2022年半年報問詢函。其中，對于關聯方非經營性資金占用及違規擔保問題，公司也坦言：“非經營性資金日均最高占用金額為6695.24萬元，截至回函日占用余額為6695.24萬元。控股股東擬通過引入投資者解決資金占用及違規擔保問題，目前投資者引入工作正在努力推進中，相關交易方案正處于論證階段。綜合各項情況預計無法在一個月內解決上述資金占用及違規擔保問題。”

擬引入投資者走出困境

除了控股股東及關聯方非經營性資金占用和違規擔保等違規事項，近兩年，三圣股份經營業績也持續下滑。

2020年，公司實現凈利潤7343.68萬元，同比下降41.17%；2021年度，公司凈利潤虧損3.33億元；今年上半年，公司實現營業收入9.63億元，同比下降21.1%；歸母凈利潤虧損4073.85萬元。

來源：三圣股份2022年半年度報告

公開資料顯示，三圣股份主營業務為建材化工和醫藥制造。公司在半年報中稱，建材化工板塊受到嚴重市場沖擊，再加之公司現金流不足阻礙建材化工板塊持續發力，雖通過加強內部管理、優化供應與生產、調整主要產品價格等多種措施降低了大幅虧損但無法實現行業高峰期盈利。

公司現金流有多不足？資金壓力究竟有多大呢？

“2022年上半年，公司面臨建材主要原材料價格上漲和有息負債需要集中還本付息的情況，為確保2022年度不出現嚴重的金融機構債務違約和經營停擺，乃至嚴重影響公司持續經營，公司將有限的現金流主要用于采購維持基本生產所需要原材料及歸還金融機構貸款。目前，公司資金壓力較大，流動資金較為緊張。”公司在半年報中表示。

在此背景下，公司控股股東、實際控制人潘先文也屢遭監管警示。去年6月，潘先文還因涉嫌操縱證券市場被重慶市公安局采取刑事拘留強制措施，且其所持股份也處于司法輪候凍結狀態。

截至今年9月19日，潘先文持有公司股份約1.7億股，占公司總股本的39.32%，累計被司法凍結1.04億股，占其所持公司股份比例61.51%，占公司總股本的 24.19%。據悉，煙臺市中級人民法院將于今年10月18日10時至10月19日10時在網絡司法拍賣平臺上公開拍賣潘先文持有的公司股票1660萬股。

面對多重困境，去年以來，公司也在積極尋求對策以自救。

去年8月底，三圣股份曾公告，當時公司第二大股東周廷娥與自然人鄧涵尹簽署了《股份轉讓協議》，擬將其所持有的公司股份全部協議轉讓給后者。此次權益變動后，周廷娥不再持有公司股份，鄧涵尹則將以7.23%的股權比例晉位為公司第二大股東。

今年6月，公司在投資者互動平臺表示，公司董事會在2021年9月改選后就公司管理層進行了相應的調整，給公司帶來了先進的管理經驗及更好的融資資源。考慮到公司未來發展，公司管理層制定了發展規劃，建材板塊以穩定生產為主，要加快周轉，降低成本，提高效益；醫藥板塊要不斷研發新品，提高毛利與市場占有率。

今年8月3日，三圣股份表示，其控股股東潘先文以及公司股東鄧涵尹與重慶國際信托股份有限公司（以下簡稱“重慶信托”）簽訂《三方合作備忘錄》，重慶信托擬通過發行信托計劃或擔任投資顧問引入投資人的方式受讓公司股份。

公告顯示，重慶信托（含其指定、推薦的其他方）成為公司股東后，將根據公司章程等相關規定，提議改選董事會、監事會及選聘高級管理人員，主導公司的運營與管理；同時，公司未來將優化業務板塊與資產結構，重點發展醫藥板塊業務等。

在9月23日晚間回復深交所的問詢函中，三圣股份稱，目前重慶信托正積極推薦投資者受讓公司控股股東持有的部分股份，截至回函日，相關交易方案正處于論證階段。